월세 세액공제 — 환급액 가장 큰 단일 항목

총급여 8,000만 원 이하인 무주택 근로자는 연간 월세 지출액의 15%(총급여 5,500만 원 이하는 17%)를
세액공제받을 수 있습니다. 2025년 귀속 소득부터 공제 한도가 750만 원에서 1,000만 원으로 상향됐습니다.
연 1,000만 원 × 17% = 최대 170만 원 환급이 가능하며, 5년 치를 합산하면 수백만 원에 달합니다.
집주인 동의 없이도 신청 가능하고, 이미 이사를 나온 이후에도 과거분 청구가 됩니다.

중소기업 취업자 소득세 감면 — 가장 많이 모르는 항목

중소기업에 재직 중인 청년(만 15~34세), 고령자(만 60세 이상), 장애인, 경력단절여성은
소득세의 최대 90%, 연간 200만 원 한도로 감면받을 수 있습니다.
중요한 점은 회사가 자동으로 해주지 않는다는 것입니다. 본인이 직접 감면 신청을 해야 하며,
놓친 경우 경정청구로 최대 5년 소급이 가능합니다. 5년 합산 시 최대 1,000만 원에 달하는 환급이 발생한 사례도 있습니다.

부양가족 인적공제 — 따로 사는 부모님도 된다

만 60세 이상(직계존속), 연 소득 100만 원(근로소득만 있으면 500만 원) 이하인 부모님은
1인당 150만 원의 인적공제가 가능합니다. 반드시 같이 살 필요가 없고,
실질적으로 생계를 부양하고 있으면 인정됩니다. 부양가족 의료비(총급여 3% 초과분의 15% 공제)까지
함께 경정청구하면 환급액이 대폭 늘어납니다.

의료비·안경·렌즈 구입비 — 간소화 미반영 사각지대

안경·콘택트렌즈 구입비(1인당 50만 원 한도), 한방 치료비, 비급여 시술비, 장애인 보장구 구입비는
간소화 서비스에 자동으로 올라오지 않는 경우가 많습니다. 해당 기관에서 영수증을 직접 발급받아
업로드하면 됩니다. 2025년 귀속 소득부터는 산후조리원 비용도 총급여 7,000만 원 이하 근로자에게
공제 한도 없이 적용 범위가 확대됐습니다.

기부금 세액공제 — 소규모 단체가 맹점

종교단체나 소규모 비영리단체에 기부한 내역은 간소화 서비스에 올라오지 않는 경우가 대부분입니다.
해당 단체에서 기부금 영수증을 받아 직접 업로드하면 기부액의 15%(1,000만 원 초과분은 30%)를
세액공제받을 수 있습니다. 생각보다 많은 분이 매년 수만 원~수십만 원을 그냥 날리고 있습니다.

홈택스 로그인 — hometax.go.kr 접속 후 공동인증서, 금융인증서, 카카오·토스·네이버 간편인증 중 편한 방법으로 로그인합니다.

메뉴 진입 — 상단 메뉴에서 [세금신고] → [종합소득세 신고] → [근로소득 신고]를 클릭합니다.

경정청구 선택 — 신고 유형 목록에서 [경정청구]를 선택합니다. ‘수정신고’와 혼동하지 마세요. 경정청구는 세금을 돌려받을 때, 수정신고는 덜 낸 세금을 추가 납부할 때 사용합니다.

귀속 연도 선택 — 환급받을 연도(예: 2021·2022·2023·2024년)를 선택하면 당시 신고 내역이 자동으로 불러와집니다.

수정 항목 입력 및 증빙 업로드 — 누락된 공제 항목의 금액을 수정하고, 관련 증빙 파일(PDF·JPG)을 첨부합니다. 월세라면 임대차계약서와 계좌 이체 내역서, 의료비라면 영수증 원본이 필요합니다.

신청서 제출 — 최종 확인 후 제출합니다. 접수 후 약 1~2개월 이내에 관할 세무서에서 심사 결과를 통보하고, 확정 시 등록된 계좌로 자동 환급됩니다.