국민연금 재직자 감액 폐지,
월 519만원 넘으면 여전히 깎입니다

“일해도 연금 안 깎인다”는 뉴스가 넘쳐납니다. 맞는 말이지만, 절반만 맞습니다. 2026년 1월부터 달라진 것은 5개 감액 구간 중 하위 2개만 없어진 겁니다. 월 소득 519만원이 넘는 순간 3·4·5구간 감액은 그대로 살아 있습니다. 그리고 2025년에 이미 깎인 연금을 돌려받는 시기도, 직장인과 자영업자가 최대 17개월이나 차이 납니다.

재직자 감액 제도, 원래 어떻게 작동했나

국민연금을 받기 시작한 뒤 일을 해서 소득이 생기면, 그 소득이 일정 기준을 넘는 순간 연금이 깎이는 구조가 있었습니다. 이게 ‘재직자 노령연금 감액 제도’입니다. 법적 근거는 국민연금법 제63조의2이고, 수급 개시 이후 최장 5년간 적용됩니다.

감액의 기준선은 ‘A값’입니다. A값은 국민연금 전체 가입자의 직전 3년간 평균소득월액을 뜻하는데, 2026년 기준 A값은 월 319만원입니다. 많은 곳에서 ‘309만원’이라고 안내하고 있는데, 그건 2025년 기준이고 올해 A값은 이미 바뀌었습니다. (출처: 동아일보, 2026.01.22)

근로소득이든 사업소득이든 임대소득이든, A값을 초과하는 금액이 생기면 초과분의 크기에 따라 연금액의 5~25%를 최장 5년 깎았습니다. 구간은 100만원 단위로 5개였고, 가장 고소득 구간(초과분 400만원 이상)에서는 최대 25만원까지 월 연금에서 빠졌습니다.

▲ 목차로 돌아가기

2026년 실제로 달라진 것 — 구간별 비교표

2025년 12월 27일 국민연금법 개정안이 국회 본회의를 통과했고, 시행은 공포 후 6개월 뒤로 예정되어 있었습니다. 그런데 보건복지부는 2026년 1월부터 소득 발생분에 대해서는 시행일과 무관하게 완화 기준을 즉시 적용하기로 했습니다. 그리고 2026년 1월 22일에는 당초 6월로 예정했던 1·2구간 폐지를 아예 1월 1일로 앞당겨 소급 적용하기로 확정했습니다. (출처: 동아일보, 2026.01.22)

※ 2026년 A값 319만원 기준. 구간 소득은 A값 초과분 기준 합산값. (출처: 국민연금공단 공식 FAQ, 보건복지부 보도자료)

표에서 보다시피 이번 개편으로 감액에서 빠지는 건 1·2구간, 즉 전체 감액대상자의 약 65%입니다. 2023년 기준 약 9만 8천 명이 혜택을 받게 됩니다. (출처: 브라보마이라이프, 2026.01) 하지만 나머지 35%는 아직 감액이 그대로입니다.

▲ 목차로 돌아가기

월 519만원 넘으면 아직도 깎입니다

“국민연금 재직자 감액이 폐지됐다”는 말을 그대로 믿고 재취업을 결정했다면, 이 부분을 꼭 다시 확인해야 합니다. 월 소득이 519만원을 넘는 순간 여전히 3구간부터 감액이 적용됩니다. 519만원은 2026년 A값 319만원에 200만원을 더한 금액입니다.

3구간에 해당하는 월 소득 519~619만원 구간의 경우 최대 25만원이 매달 깎립니다. 5년간 유지되면 최대 1,500만원이 감액되는 셈입니다. 이 구간에 있다면 재취업 전에 실제 소득과 연금 수령액을 함께 계산해 볼 필요가 있습니다.

또 하나 놓치기 쉬운 건 소득의 범위입니다. 감액에 적용되는 소득은 근로소득과 사업소득만입니다. 금융소득(이자·배당)이나 연금소득, 기타소득은 감액 계산에 포함되지 않습니다. 재취업이 아닌 투자 수익만으로 소득이 발생하는 경우라면 이 제도의 적용 대상이 아닙니다.

▲ 목차로 돌아가기

2025년 깎인 돈, 언제 돌려받나

2025년 1월부터 12월까지 소득이 있었고, 그 소득이 2025년 A값(309만원)을 초과해 연금이 감액됐는데 그 초과 소득이 2025년 기준 509만원 이하였다면, 깎인 연금 전액을 소급해서 돌려받을 수 있습니다. 최대 180만원까지 환급됩니다.

그런데 이 돈이 자동으로 들어오는 건 아닙니다. 환급 시점은 소득 형태에 따라 크게 달라집니다. 국민연금공단 관계자가 직접 밝힌 내용은 아래와 같습니다.

(출처: 쿠키뉴스, 2026.02.11 / 국민연금공단 관계자 발언 인용)

직장인은 올해 8월, 자영업자·프리랜서는 2027년 1월입니다. 최대 17개월 차이가 납니다. 이 차이는 소득 확정 자료를 국세청에서 제공받는 시점이 다르기 때문입니다. 별도로 환급 신청을 해야 하는 건 아니고, 국민연금공단에서 안내문을 순차적으로 발송할 예정이라고 합니다.

▲ 목차로 돌아가기

소급 환급받을 수 있는 조건 정확히 따져보기

환급이 가능한 구간은 2025년 A값(309만원)을 초과하되, 2025년 기준으로 509만원 이하인 소득 구간입니다. 2025년 당시 1구간(309~409만원)과 2구간(409~509만원)에 해당했던 분들이 대상입니다.

단, 감액이 적용되는 기간이 수급 개시 후 5년이라는 점도 중요합니다. 노령연금을 받기 시작한 지 5년이 지난 뒤 소득이 있었다면, 애초에 감액 대상 자체가 아니었으므로 환급 대상도 아닙니다. 감액이 적용되는 기간 안에 소득이 있었고, 그 소득이 기준 구간에 해당했어야 합니다.

실제로 2023년 기준 전체 감액대상자 15만여 명 가운데 1·2구간에 해당하는 9만8천 명이 이번 혜택 대상입니다. 2024년 기준으로는 약 13만7천 명이 감액을 당했고, 그중 상당수가 이번 소급 환급 대상이 됩니다. (출처: 연합뉴스, 2026.01.15 / 쿠키뉴스, 2026.02.11)

▲ 목차로 돌아가기

완전 폐지까지 남은 과정과 재정 부담

정부가 이번에 1·2구간을 폐지하는 데 드는 추가 재정은 향후 5년간 약 5,356억원으로 추산됩니다. (출처: 연합뉴스, 2026.01.15) 이 숫자가 왜 중요하냐면, 남은 3·4·5구간의 폐지 시점은 이 재정 부담과 직결돼 있기 때문입니다.

정부는 남은 구간에 대해 ‘공무원연금 등 직역연금과의 형평성’을 이유로 들어 시점을 명시하지 않고 있습니다. 공무원연금에도 유사한 감액 제도가 있는데, 그쪽을 그대로 둔 채 국민연금만 먼저 완전 폐지하면 형평성 문제가 생긴다는 논리입니다. 공식 발표문에서 별도 일정을 제시하지 않은 부분이기도 합니다.

OECD는 한국의 이 제도가 노인 노동 의욕을 저해한다고 꾸준히 개선을 권고해 왔습니다. 초고령사회에 진입한 현 상황에서 고령 노동 참여를 늘리려는 방향과 재직자 감액 제도는 방향이 정면으로 충돌합니다. 결국 완전 폐지는 시간 문제라는 시각이 많지만, 그 시점은 현재로서 공개되지 않았습니다.

▲ 목차로 돌아가기

Q&A 5가지

▲ 목차로 돌아가기

마치며 — 직접 확인하고 나서 드는 생각

솔직히 말하면, “재직자 감액 폐지” 뉴스를 처음 봤을 때 기준 구간 얘기는 부제목 수준으로만 다뤄졌습니다. 헤드라인만 읽으면 모두에게 해당되는 것처럼 느껴지지만, 월 519만원이 기준선이라는 걸 알고 나면 이야기가 달라집니다.

생각보다 실질적으로 중요한 건 환급 시기의 차이입니다. 직장인은 2026년 8월이지만 자영업자·프리랜서는 2027년 1월입니다. 내가 어느 쪽인지에 따라 기다리는 시간이 완전히 달라집니다. 그리고 2026년 A값이 319만원으로 올랐다는 점도, 많은 안내 자료에서 아직 2025년 기준인 309만원을 그대로 쓰고 있어서 직접 공식 문서를 확인하는 게 맞습니다.

재취업을 앞두고 있다면, 예상 월 소득이 519만원 아래인지 위인지를 먼저 확인하세요. 국민연금공단 공식 계산기에서 내 예상 연금 수령액도 무료로 조회할 수 있습니다.

▲ 목차로 돌아가기

본 포스팅 참고 자료

1. 국민연금공단 공식 연금개혁 FAQ — nps.or.kr (2026.01.01 기준)
2. 연합뉴스 — 일해도 연금 안 깎인다…6월부터 ‘509만원’까지 전액 수령 (2026.01.15)
3. 동아일보·쿠키뉴스 — 일한다고 깎인 국민연금, 돌려받는다…8월부터 최대 180만원 환급 (2026.02.11)
4. 브라보마이라이프(이투데이) — 국민연금 감액 기준 완화…초과소득 200만원 미만 감액 폐지 (2026.01)